#29 HOW TO START AND HOW TO FINISH YOUR DEFINED CONTRIBUTION
確定拠出年金の始め方と終わり方

Today I’d like to talk about how to start and how to finish your Defined Contribution. Defined Contribution is especially designed for your retirement, you can develop your asset with tax benefit.
今回は確定拠出年金の始め方と終わり方についてお話します。確定拠出年金は税制優遇を受けながら老後の資産形成ができる仕組みです。

Let me give you a quick review what Defined Contribution is. From now on, let me call it bDC instead. DC is just like a bank account, you can save your money for your retirement. In this case your money is called contribution. Then in your DC account you can purchase some kind of financial products to develop your asset. You can continue your investment until your retirement. Besides that you can enjoy tax benefit. For example, all your contributions are income tax deductible. Your investment returns are reinvested tax-free. Also you can receive your money once you retire with tax benefit.

まず簡単な復習をしましょう。今後は確定拠出年金のことをＤＣを呼ばせていただきます。ＤＣは銀行口座のように老後のためにお金を貯めておく場所です。この際あなたのお金を「掛金の拠出」と呼びます。ＤＣでは拠出した掛金で金融商品を購入し運用をします。運用は老後資金として継続されます。これに加え、掛金は全額所得控除となりますし、運用益は非課税で複利運用されます。

When you become age of 60 you can receive your money or you can continue your investment until age of 70. During this 10 years you can decide when you withdraw your money at any time. There are three ways to withdraw. Lump sum withdrawal, annuity and mix of the lump sum withdrawal and annuity. Either way you can have a big tax deduction. Those are good things about Defined Contribution.

６０歳になるとお金を引き出すこともできますし、７０歳まで運用を継続することもできます。この１０年間のうち、好きなタイミングでお金の引き出しができます。受取時は一括、分割、併用の３つのパターンから受取方を選ぶことができます。いずれの受取方でも税控除が受けられます。これらがＤＣの良いところです。

However you have to understand you are not permitted to withdraw asset until age of 60, which is strictly set by the law. There are only two exceptions you can withdraw your money before age of 60.If you die your family can receive your money as a death benefit or if you become disabled you can withdraw your money.
しかしながら、６０歳までは資金の引き出しができないことは理解しておくべきでしょう。これは法律により定められています。
６０歳になる前に資金の引き出しができるケースは２つあり、加入期間中に死亡した時は家族が死亡給付金を受取ますし、障害を負った時は障害給付金を受けられます。

In fact many foreigners have dc account, because many companies provide them dc as a company pension systems. In most of the time, you have no choice to join the DC program. However some companies offer an option whether you choose DC or not. In that case you can say no if you don’t want to.

実際、多くの外国人の方がＤＣ口座を利用しています。なぜならば、多くの会社で企業年金としてＤＣを利用しており、多くの場合その会社の従業員はすべて加入しなければならないからです。しかし、会社によってはＤＣに参加するかどうかを選べるところもあり、その場合もし希望しなければ断ることもできます。

Anyway once you open your dc account, you have to keep it until your retirement. Then what happen if you quit your job, since DC is one of your company’s pension system if you quit your job you have to do something. There are two options. If your new company have DC program, in that case you can transfer your accumulated assets into your new DC account or you can open ideco account by yourself and you can transfer your accumulated asset into your ideco account. Either way you can continue your investment with tax benefit. This is called DC’s portability.

とにかくいったんＤＣ口座を開くと、リタイアするまで続けなければなりません。では、会社を辞めたらどうなるでしょうか？会社の企業年金として加入するＤＣは、会社を辞め時はなにか手続きをしなければなりません。その場合２つの選択肢があります。もし新しい会社に企業型ＤＣがある場合は、その会社のＤＣに資産を持ち運びます。あるいは、自分でiDeCo口座を開設しそこに資産を持ち運ぶこともできます。いずれにせよ、税制優遇を受けながら資産形成を継続することができます。これを確定拠出年金のポータビリティと呼びます。

ideco is another type of defined contribution which is a private pension. People who don’t have a company pension can use ideco. ideco has a tax benefit too just like DC.

iDeCoは、もうひとつの確定拠出年金でこちらは私的年金です。お勤め先に企業型ＤＣがない方などが利用します。iDeCoも企業型ＤＣと同様に税制優遇があります。

If you want to start ideco, at first you have to open your ideco account at the asset administrator . Asset administrator is a financial institutions such as banks, security companies, insurance companies and so on. Those company takes care of your ideco account. Since you may have a lot of paperwork you may want to use a helpful asset administrator. As long as I know SBI security company and DAIWA security company have an English page on their website. So those two can be your recommendation.

iDeCoを始めるには運営管理機関に口座を開設する必要があります。運営管理機関とは窓口金融機関のことで銀行、証券会社、保険会社などがなります。運営管理機関がiDeCo口座に関する情報を提供します。いくつか書類の手続きがあるかも知れないので、便利が運営管理機関を選ぶ必要があります。私が知る限り、ＳＢＩ証券と大和証券は英語のページがありますので、もしかしたらこの２社はお勧めかも知れません。

Let me conclude today’s topic how to finish your Defined Contribution. If you are in Japan at the age of 60 and you use DC as a company pension you claim for your old age benefit to your company. And your company helps you what to do. If you’re in Japan at the age of 60 you use ideco , you claim for your old age benefit to your asset administrator. If you are not in Japan you have ideco you claim for your old age benefit to asset administrator. That’s something I want you to understand about Defined Contribution.

さあ、今回のトピックスについてまとめます。もしあなたが６０歳の時に日本にいて、かつ企業型ＤＣをしている時は、会社に老齢給付の申請をします。会社が何をすべきか教えてくれるでしょう。
もし６０歳の時日本にいて、iDeCoをしている場合、運営管理機関に老齢給付の申請を行います。もし日本にいない場合、運営管理機関に申請します。以上がみなさんに知っておいていただきたい確定拠出年金についてでした。

I have one more information. The law will be changed in 2022. The new law say if your contribution is less than 60 months and at the same time you don’t live in Japan anymore you can withdraw your money as exception. We don’t know much about the law yet but it can be good news for somebody.

２０２２年に法律が変わり、加入期間が６０ヶ月未満でかつ日本を離れる場合は脱退一時金が受けられるようになる予定です。詳細はまだ分かりませんが、これがプラスとなる方もいらっしゃるでしょう。

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Today I’d like to talk about individual type defined contribution which is called ideco in japan. With ideco you can develop your asset with tax benefit.
今回は、個人型確定拠出年金　iDeCoについてお話します。iDeCoを使うと、税制優遇を用い資産形成ができます。

In japan, there are two types of defined contribution. Let me call it dc instead. First one is dc as a company pension, which I already talked about it with my previous video. Second one is ideco as a private pension. Ideco is an abbreviation for individual type defined contribution.
日本には、ふたつの確定拠出年金（以下ＤＣ）があります。一つ目が企業型確定拠出年金、こちらは以前の動画でご説明しました。二つ目が個人型確定拠出年金、iDeCoです。

Unlike company pension, with ideco you have to put your private money into your ideco account and you can save your money for your future. During the saving you can enjoy some tax benefit. That is ideco.
企業型確定拠出年金と異なり、iDeCoは自分のプライベートなお金をiDeCo口座に預け入れ、将来に向け運用します。その際いくつかの税制優遇が受けられる、これがiDeCoの仕組みです。

For example, he can put 20 000 yen every month into his identical account. Since ideco contribution can be added as tax deduction.
例えば、この男性が毎月２万円ずつiDeCoの口座に拠出したとします。するとiDeCoの拠出は全額所得控除となります。

As you know, rate is charged to income before tax, not on your income. So if you can increase your tax deduction that means you can reduce your income tax.
ご存知の通り、所得税率は年収にかかるのではなく課税所得にかかります。従って所得控除が増えるということは、所得税を減らすということになります。

So in order to understand how much you can save your money, you have to know how much your tax rate is. Here is the income tax rate table. For example, his income before tax is 5 million yen that means his maximum tax rate is 20 percent.
iDeCoにいくら拠出するといくら節税ができるのかを知るためには、自分の所得税率がいくらなのかを知る必要があります。こちらは所得税率表です。例えば先ほどの男性の課税所得が５００万円だとすると、彼の最高所得税率は２０％となります。

As I said, his contribution is tax deductible if he make a contribution 240,000 yen that means he can reduce his income tax by 48000 yen. Also he can reduce his residence tax by 24000 yen. As a result its total of saving is 72 000 yen. This is the first tax benefit for ideco.
申し上げた通り、iDeCoの掛金は全額所得控除となります。従ってもし彼が年間２４万円拠出をすると所得税が４８，０００円減ります。更に住民税は24,000円減額されます。結果として、７２，０００円もの節税が可能です。これがiDeCoの一つめの税メリットです。

Once he puts his money into ideco account he can purchase some financial products. While investing he can enjoy tax benefit, too. This is the second tax benefit of ideco.
掛金が拠出されると、彼は金融商品を買い付け運用することができますがその際も税金のメリットを受けることができます。

Just like NISA account with ideco you don’t have to pay any income tax for the profit. For example if you make a profit without a ideco account, you have to pay 20 percent of income tax. However with ideco account you don’t have to pay income tax for the profit. You can continue the investment until age of 60 or can be extended until age of 70. So you can enjoy the tax free for a long time.
ＮＩＳＡと同様iDeCoの口座で運用をすると通常２０％かかる税金が全くかからなくなります。iDeCoでは６０歳あるいは最長７０歳まで運用が継続できますから、長期間税制優遇を受けることができます。

When you become age of 60 or age of 70, you can withdraw your money as a annuity or lump sum. At that time you can also use tax deduction. So this is the third tax benefit for ideco. I think you understand there are several tax benefits for ideco that’s why you can develop your money very efficiently.
６０歳になると、あるいは７０歳までの間で資金を一時金あるいは年金として受け取ることができます。またその際にも税金の優遇が受けられます。これが３つ目の税制優遇です。このようにiDeCoにはいくつかの税制優遇があり、これが資産形成を有効に行う理由です。

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Today I’d like to talk about the useful website for investing.　

今回は、投資をする際に役に立つウェブサイトをご紹介します。

Last couple videos, I have talked about NISA. NISA is a tax-free program for investing. If you want to invest on the market,　I recommend you to use Tsumitate NISA account, because, with this, you can enjoy tax-free for 20 years. Tsumitate NISA is designed for long-term investment. You can purchase mutual funds which are specially selected by the government.

これまでの動画では、ＮＩＳＡについてお伝えしてきました。ＮＩＳＡとは少額投資非課税制度といわれ、投資によって得た利益にかかる税金が免除となるものです。もしこれから投資をはじめるのであればつみたてＮＩＳＡをお勧めします。なぜならば、つみたてＮＩＳＡは非課税期間が２０年で、長期の資産形成ように特別に作られた制度だからです。つみたてＮＩＳＡでは、政府が特別に選んで投資信託を購入することができます。

There are more than 6,000 mutual funds in Japan. But some of them are not considered good for long-term investment. So financial service agency selected about 200 mutual funds for Tsumitate NISA. Those are good for long- term investment, low-cost mutual funds and good performance. However still there are 200. You need something.

日本には６０００本以上の投資信託があります。しかしそれらは長期の資産形成に向いているものばかりではないため、金融庁が２００本程度の投資信託をつみたてＮＩＳＡで購入できる投資信託として選んでいます。それらは長期の積立、低コスト、良い運用成果を得ているものなどです。しかし、それでも２００本あります。

I recommend you the website Morning Star Tsumitate NISA Sougou Guide. Here is your links for you. And when you use the website, please take a look at this, Taisyou Funds Ichiran on the top page, because you can see the list of the mutual funds.

そこでモーニングスターついたてＮＩＳＡ総合ガイドというサイトをお勧めします。このトップページより「対象ファンド一覧」を見てください。

Also, you can sort the mutual funds by the categories. Here you can see the index funds, also you can see Active funds. If you don’t have much experience for the investment, you may look for the balanced fund like this. Balance fund is a convenient mutual funds. You can invest on several market one time.

またこちらでは、投資信託をカテゴリーごとに並び替えることができます。インデックスファンド、アクティブファンドなどです。もしあなたに投資経験があまりないようでしたら、バランスファンドを見るのもひとつです。バランスファンドは便利な投資信託です。ひとつの投資信託で複数のマーケットに投資をすることができます。

There are very famous saying for financial strategy “Don’t put all of your eggs in one basket”. Eggs mean your money. Basket means asset class or the market. For example, if you invest on Japanese stock market for your all money and something happen, you may lose all your money. This is not good idea for investing. However, if you invest on not only Japanese stock market but also American or European market, you don’t lose all your money. That means you can reduce market risk. So, this is good way to invest. Balanced funds are made based on this idea. 

投資においては「卵をひとつのかごに盛るな」という格言があります。卵とはあなたのお金のことです。かごは、資産クラスあるいは市場という意味です。例えば、もし日本の株式市場にすべてのお金を投資して、その後日本の株式市場になにか起こったらどうなるでしょう？あなたはすべてのお金を失うかも知れません。これはあまり望ましいことではありません。ｓｈかしもしあなたが日本の市場だけではなく、アメリカやヨーロッパなどの市場にも投資したらどうでしょうか？全財産を失うことはないでしょう。つまり分散したことによりリスクを減らすことができるのです。バランスファンドはこのような分散投資の考えの基に作られています。

With this website, you can see the list of the low-cost balanced funds like this. When you use this website, please check several mutual funds by clicking the name like this, because you can see more information.

このウェブサイトを使うと、低コストのバランスファンドを見ることができます。できれば複数の投資信託を比較検討してみましょう。

The good thing for this website is simulation here. You can do the simulation by using actual data.

このサイトの良いところは、シミュレーションができるところです。実際のデータをもとにシミュレーションをすることができます。

This is example for Nissei world select fund. If I invested 30,000 yen every month for last 10 years, the investment principle is 3.6 million yen and the balance is now 4.97million yen.

例えばこれはニッセイワールドセレクトのシミュレーションです。１０年前からこの投資信託に３万円ずつ積立をしたら、元本が３６０万円で、現在の評価額が４９７万円であることが分かります。

Also, with this website, you can see the active funds. This is example for Saison Shisankeisei Tatsujin fund. If I invested 30,000 yen every month for 10 years, the principle is 3.6million yen and now the balance is 7.21 million yen. So, this website gives you good information about Tsumitate NISA mutual funds.

またアクティブファンドを調べることもできます。これはセゾン資産形成達人ファンドです。もし過去１０年間３万円ずつ積立を継続したら、３６０万円の元本に対して現在の評価額が７２１万円であることが分かります。
このウェブサイトは、つみたてＮＩＩＳＡに投資をする際に必要な良い情報を得ることができます。

投稿 ＃25　Useful website for investing　（投資に役立つウェブサイト　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

Today I’d like to talk about the tax benefit of defined contribution.
今回は確定拠出年金の税制メリットについてお話します。

In Japan many companies have company pensions. There are two types of them. One is called DB, another one is called DC. DB is an abbreviation for defined benefit. If your company provides you DB you don’t have to worry about too much. Because your company guarantees you the amount you can receive in your future. On the other hand, if your company provides you DC, which is an abbreviation for defined contribution, you have to be more careful. Because your company guarantees you only the contribution, the amount you can receive in your future depends on your investment. You have to take care of your DC by yourself.

日本では多くの会社に企業年金があります。企業年金に２つのタイプがあり、ひとつはＤＢ、もうひとつはＤＣと呼ばれています。ＤＢとは確定給付企業年金のことです。もしあなたの会社がＤＢであれば、あまり心配する必要はありません。なぜならばＤＢは将来あなたが受け取る金額を会社が保証しているからです。一方会社がＤＣ（企業型確定拠出年金）を導入しているのであれば、注意が必要です。なぜならば会社が保証するのは掛金の拠出のみで、将来の受取る金額はあなたの運用次第、あなた自身で管理しなければならないのがＤＣだからです。

DC is just like a bank account. Your company put your contribution into your account. Here contribution means premiums, some amount of money you can receive from your company. The amount of contribution depends on your company.

DC というのは口座のようなものです。会社はあなたの口座にcontribution　を入金します。ここでは、掛金という意味で、会社があなたの口座に積立てくれるお金です。この掛金は会社ごとに異なります。

I would like to introduce you typical　types of contribution. The type A, your company assumes a severance payment and divided by working period of time. In this means your contribution is just like a divided retirement payment in advance. The type B, your contribution increases if your position gets higher. In this case your contribution is just like a promotional allowance. There are different types of contributions so if you have a DC, please go ahead to ask your company.

典型的な掛金の拠出についてお伝えします。タイプＡは、想定される退職金を勤続年数で割ったものです。こちらは、退職金の前払いとしての掛金です。タイプＢは、役職に応じて掛金が変わるものです。ただし掛金についてはいろいろな種類がありますので、会社がＤＣを導入しているという方は会社にお尋ねください。

The most of the time your contribution is paid when your salary is paid. Your salary goes to your bank account. Your company contribution goes to your DC account. Those are looks almost the same but there is a big difference between two.

通常会社からの掛金は、給与の支払い時に支払われます。給与は銀行口座に振り込まれますが、会社からの掛金は確定拠出年金の口座に振り込まれます。この二つはよく似ていますが、とても大きな違いがあります。

For example when you receive the salary you can’t receive all the money. Because you have to pay your income tax and social insurance premiums. That’s why you can receive only the remaining. Usually the tax and social insurance premiums are about 20 to 25 percent of your salary which is a quite big amount of money.

例えば給与を受け取る時、全額は受け取ることができません。なぜならば、所得税や社会保険料を支払わなければならないからです。受け取れるのは、それらを差し引いた後の金額です。通常税金と社会保険料は給与の２０～２５％です。結構な金額となります。

However, if you receive your company contribution you can receive all the money. There is no deduction. You don’t have to pay any income tax or social insurance premiums from the contribution. You can invest all the money for your future. This is the biggest tax benefit for defined contribution.

しかし、確定拠出年金の掛金は全額受け取ることができます。なにも差し引かれません。税金も社会保険料も確定拠出年金の掛金にはかからないのです。そのため掛金の全額を将来のために投資することができます。これが確定拠出年金の最も大きな税制メリットです。

Once you receive contribution, you will make an investment. The contribution will be continued until age of 60, but you can continue the investment until age of 70.

掛金を受け取ったら、そのお金を投資に回します。掛金の拠出は６０歳までですが、運用は７０歳まで継続することができます。

There is another tax benefit. Within DC account, if you make a profit you don’t have to pay any income tax. Usually if you make a profit from the investment, you have to pay over 20 percent of income tax. However within DC account, just like a NISA, you don’t have to pay any income tax. So you can enjoy the tax free until age of 70 as long as you continue the investment. This is the second tax benefit for defined contribution.

もうひとつ税金のメリットがあります。確定拠出年金の口座のなかで得た利益には税金がかかりません。通常投資で得た利益には２０％を超えるぜ金がかかりますが、ＤＣの口座の中で運用すると、ちょうどＮＩＳＡのように、運用益が非課税になるのです。そのためＤＣにおいては、運用を続ける限り最長７０歳まで運用益非課税で投資をすることができます。これが確定拠出年金の二つ目のメリットです。

投稿 #27　Tax benefit of defined contribution (確定拠出年金の税制メリット　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

Y’s Tips Channel
このチャンネルは、日本に住む外国人のために日本の暮らしに必要な情報を英語で提供します。
#26 Check your severance pay system （退職金制度を確認しよう）

Today I’d like to talk about the necessity of checking your severance pay system.
今回は退職金制度を確認する必要性についてお話します。

In Japan most of the company sets a retirement age at 60 or 65. When you become at the age usually you can have a quite big amount of money0 as a severance payment. It’s very important to know how much you can have in advance in order to prepare your retirement.

日本では多くの会社が定年を６０歳または６５歳で定めています。あなたがその年齢に達すると、通常まとまった金額で退職金が支払われます。退職金がいくらなのかを事前に知ることは、ご自身の老後に備えるためにとても重要です。

There are two types of severance payment. One is retirement lump sum payment, another one is company pension. The first one is paid at once, the second one is paid as an annuity for the certain period of your time.

退職金制度には二種類あります。退職一時金と企業年金です。退職一時金は一括で支払われますが、企業年金は年金として一定期間支払われます。

With retirement lump sum payment the　amount　gets bigger as the period of your time　for the working become longer. Since Japan used to have or still have lifetime employment and seniority the amount usually depends on how long you have worked for the company.

退職一時金は、勤続年数が長くなるほど金額が大きくなることが通常です。これは日本がかつて、あるいは今でも年功序列、終身雇用である名残のためです。

However the amount you can have totally depends on your company. Since it’s not duty for the all company provides you the retirement payment, so some company have good system some companies don’t. Even some companies don’t have those payment system at all.

退職金の額については、完全に会社ごとによって異なります。なぜなら、退職金を支払うことは会社の義務ではないので、会社によってはとても良い制度があるところもあるし、そうではないところもあります。また退職金制度を待ったうないところもあります。

If you have one, you are lucky. Because when the income tax for the retirement payment is calculated you can use much more tax deduction which means you can receive your money very efficiently.

もしあなたの会社に退職金制度があれば、とてもラッキーです。なぜならば退職一時金の税金では、多くの控除が利用できるので、とても有利にお金が受け取れるからです。

Retirement lump sum payment is not only paid after your retirement age but also it is paid when you quit your job before 60. For example, usually if you work for the company more than three years, you can have something. But less than three years you can’t have anything.

退職一時金は定年の時だけ支払われるわけではなく、定年前で会社を辞めた時でも支払われます。多くの会社では3年以上の勤続であれば何かしら退職金がでることが多く、３年未満はなにも出ないのが通常です。

Let’s move on to the company pension. There are two types of company pension, one is called DB another one is called DC. DB is the abbreviation for the defined benefit if your company provides you DB, please go ahead to ask your company how much you can have in your future. Because with DB your company guarantee you the amount. On the other hand, DC is quite different from DB. DC is the abbreviation for defined contribution you need to be more careful with the system.

では、企業年金に移りましょう。企業年金にも２種類あり、ひとつはＤＢと呼ばれ、もうひとつはＤＣと呼ばれています。DBは確定給付年金です。もしあなたの会社がこの制度であれば、将来いくらになるのか確認しましょう。なぜならばＤＢは将来の支払い額を会社が保証するものだからです。一方ＤＣはＤＢと全く違うものです。ＤＣとは確定拠出年金のことで、この制度はもう少し注意深く確認する必要があります。

There are mainly three things you have to be more careful with. Number one with DC your company doesn’t guarantee you the amount which you will be paid. So you have to manage it by yourself.

ＤＣについては主に３つの点で注意が必要です。まず最初に、ＤＣは将来の支払い金額を会社が保証するものではないので、自分で管理する必要があります。

Number two, because DC is just like a money account, your company puts some amount of money as a contribution into your DC account. Then you have to choose what kind of financial product you want to invest, otherwise your money can’t grow at all.

2点目は、ＤＣとは口座なので、会社はあなたの口座に掛金を拠出するだけです。そのお金をあなた自身が金融商品を選び運用していく必要があります。それをしなければあなたのお金は全く成長しません。

Number three under a Japanese law, you can’t withdraw your money until you become age of 60. Even though you go back to your country you can’t withdraw it. In fact DC is quite a good system when it comes to the taxation and asset formation, but it’s not good for everyone. I’d like to talk more about DC in my next video.

３点目は、日本の法律でＤＣのお金は６０歳まで引き出しできないことになっていることです。もしあなたが自分の国に帰国したとしても引き出しができません。事実、ＤＣは税金面や資産形成面でとても優れた制度なのですが、すべての人にとって良いとも限りません。ＤＣに関しては次回の動画でもう少し詳しくお話します。

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Today I’d like to talk about why NISA was established . As I talked about it in my previous video, NISA is a tax-free program for investing.

NISA is an abbreviation for the Nippon individual saving account. With NISA you can invest stocks or mutual funds without paying taxes on capital gains or income gains.

ＮＩＳＡは、少額投資非課税制度のことを言います。ＮＩＳＡでは、株や投資信託に投資をする際に得るキャピタルゲインやインカムゲインに対する税金がかかりません。

Why was NISA established? Because the Japanese government want people to make long-term investment rather than just save the money. There are some background for this. For example, interest rate has become zero percent, life expectancy is getting longer, economic growth has been slow etc. Those are the reason why the NISA was established.

ではなぜＮＩＳＡは始まったのでしょうか？それは日本政府が人々に「貯蓄から資産形成」を呼び掛けたからです。これにはいくつか理由があります。例えば０金利であること、寿命が伸びていること、経済が長く停滞していたことなどがあげられます。

There are two types of NISA. NISA and Tsumitate NISA. I know those sounds very similar and tricky. But originally there was only NISA, Tsumitate NISA was started lately.

ＮＩＳＡに、一般ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡの二種類があります。よく似ていて分かりにくいですが、もともとはＮＩＳＡひとつだけで、つみたてＮＩＳＡはあとからできました。

NISA was started in 2014.With NISA you can invest up to 1.2 million yen per year. Also you can enjoy tax-free for 5 years.

ＮＩＳＡ口座では、年間１２０万円の投資が可能で、非課税期間は５年間です。

However NISA didn’t work as expected. Since NISA’s tax-free period is five years, people tend to invest on the market in short term. According to the research of the financial service agency if people invest on the market for five years, some people can make a profit some people cannot, depending on when they start investing.

しかしながら、ＮＩＳＡは期待通りにうまくいきませんでした。ＮＩＳＡの非課税期間は５年であることにより、多くの方が短期投資をしてしまったからです。金融庁のレポートによると、５年間の短期投資では、いつ投資を始めたかにより利益を出す人もいる一方で、損失を被る人もいることが分かりました。

On the other hand, according to the same research says if people invest on the market for 20 years most people can make a profit around four percent to six percent per year. That’s why the government started Tsumitate NISA in 2018, even though there was NISA already.

一方同じく金融庁のレポートによると、２０年間の長期投資においては、多くの方が年間４～６％の利益を出すことができたということが分かりました。そのため、政府はすでにＮＩＳＡがあったにも関わらず２０１８年につみたてＮＩＳＡを始めました。

With Tsumitate NISA you can invest up to 0.4 million per year. You can enjoy tax-free for 20 years.

つみたてＮＩＳＡでは、年間４０万円を上限に投資ができ、非課税期間は２０年となっています。

Also the government set two rules for Tsummitate NISA. Number one you can only purchase specially selected funds by the financial service agency. Number two you can only invest on the market in a way of direct cost averaging.

また政府はつみたてＮＩＳＡに関しては２つのルールを設定しました。一つ目は金融庁が選んだ投資信託のみへ投資可能であること、もう一つはドルコスト平均法を用いて投資をすることです。

There are more than six thousands mutual funds in Japan. However some of them are not considered good for long-term investment. So financial service agencies select less than 200 mutual funds among them, which are considered good for long-term investment, low-cost mutual funds, good performance for Tsumitate NISA.

日本には６０００本以上の投資信託がありますが、その中には長期投資に向かないと思われるものもあり、金融庁がその中から長期投資にふさわしい、低コストで、実績のある２００本程度の投資信託をつみたてＮＩＳＡ用に選びました。

Also in Tsumitate NISA you should buy the mutual fund regularly, not at once. There is a very famous financial strategy which is called dollar cost averaging. This says the market moves up and down all the time. Nobody knows when is the lowest price also when is the highest price. So just forget about the timing for investing. Just keep investing on the market regularly so that you can reduce the market risk. That’s why you have to follow the way of Doller cost averaging in Tsumitate NISA.

またつみたてＮＩＳＡでは、投資信託はつみたてのみの購入が決められており一括購入はできません。投資には有名な戦略がありこれをドルコスト平均法といいます。これは、市場は常に上がったり下がったりしており、だれも安値や高値がいつかは分からないのだから、投資タイミングを計ることはやめましょう、そうではなく、常に定期的に投資を続けることにより投資リスクを下げましょう、という考え方です。つみたてＮＩＳＡはこの考えに基づき積立購入のみ認められています。

What type of people can use Tsumitate NISA? If you live in Japan and you are older than 20 years old, all of you can use Tsumitate NISA. Of course long-term investment are ideal however Tsumitate NISA, there is no regulation for keeping the mutual fund. You can start, you can stop whenever you want.

ではどんな方がつみたてＮＩＳＡをできるのでしょうか？日本に住んでいる２０歳以上の方はすべてできます。もちろん長期投資が理想ですが、つみたてＮＩＳＡには、投資信託保有期間に制限を設けているわけではないので、いつでも始められますし、いつでもやめられます。

投稿 #24　Why was NISA established?　(ＮＩＳＡ誕生の理由　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

Today I’d like to talk more about deductions for reducing your income tax.
今回は所得税を引き下げる控除について、さらに詳しくお話します。

When your income tax is calculated you can deduct some amount of money from your annual income as expenses. If you can deduct more which means you can reduce your income before tax. As a result your income tax is decreased.

所得税の計算では、経費として認められる控除を年収から差し引くことができます。つまり控除を使えば課税所得が減り、結果として所得税を減らすことになります。

There are two types of tax deduction. One is salary income deduction another one is other income deduction. Salary income deduction is calculated by your income, which is fixed. This is calculated automatically. So you don’t have to do anything. However other income deduction is different depending on your situation. So you’d better to know what kind of deduction you can use. Unless you claim it you will not get any tax benefit.

控除には２種類あります。一つが給与所得控除、もうひとつがその他の所得控除です。給与所得控除は、年収により自動的に計算されるので、なにもする必要はありません。しかしその他の所得控除は個人の状況により異なるため、それぞれがどういう控除が使えるのかを知る必要があります。もし自分自身で申請しないと、税のメリットを受けることができません。

This is a list of other income deductions which I think are applied for many people. Number one, number two and number four are explained already in my previous video. So I’m going to tell you others.

こちらは私が多くの方に関係があると考えるその他の主な所得控除のリストです。Ｎｏ１，２，４はすでに以前の動画でお伝えしましたので、今回はその他についてお話します。

First of all you can use private insurance deduction, if you have a life insurance , pension insurance or medical insurance. For example, if you pay more than 80,000 yen as a premium for life insurance, you can deduct 40,000 yen as a private insurance deduction. The amount of the deduction is different according to how much is your premiums. The same goes to other two . You can deduct up to forty thousand yen for each insurance categories.

まず最初に、生命保険料控除です。もしあなたが生命保険、個人年金保険、医療保険への加入があれば、この控除を使えます。例えば生命保険料を年間８万円以上支払っている場合、４万円の控除ができます。控除額は、払った保険料の額によって異なります。これは他の２つにも当てはまり、それぞれ４万円を上限に控除が認められています。

Also you can deduct up to 50,000 yen, as a earthquake insurance deduction. There is one thing many people misunderstand. Many people think if you have a fire insurance earthquake insurance is covered automatically. However this is not correct. Earthquake insurance is an option for fire insurance so if you want to have one, you have to ask for it.

また地震保険に入っている場合は５万円を上限に控除を受けることもできます。ただ多くの方が火災保険に入っていると自動的に地震保険に入っていると考えていますが、これは間違いです。地震保険は火災保険のオプションなので、希望する方はあらためて加入を申出しなければなりません。

Next one is loss deduction. In case of natural disaster or robbery you can claim some part of your loss as a deduction. It doesn’t cover everything, but it can be a big help.

自然災害や盗難にあった場合、その損失の一部を控除として申請することもできます。全額ではありませんが、とても助かります。

Medication deduction is one of well-known deduction. For example this family spent a medical cost250,000 yen for a year as whole family. He can claim 150,000 yen as a medication deduction. Because the cost of over 100,000 yen is regarded as a medication deduction.

医療費控除はよく知られている控除です。例えば家族として年間の医療費が２５万円かかったとします。その場合、世帯主が１５万円を医療費控除として申請することができます。なぜならば医療費のうち１０万円を超えた分が医療費控除として認められるからです。

So far I’m talking about income deduction which are deducted from your annual income. As a result your income before tax is decreased, so you can save some money.

これまでのところで所得控除についてお話をしました。所得控除を活用すると結果として課税所得を減らすことになり節税することができます。

However the last one is little bit different from others. Mortgage deduction is tax credit not income deduction. The amount of the deduction is deducted from your income tax directory. If you have a house loan one percent of your mortgage is deducted as a mortgage deduction.

しかしながら最後の控除はいままでのものと少し違います。住宅ローン控除は、所得控除ではなく税額控除なので、所得税から直接差し引かれます。もし住宅ローンがあればその残高の１％を住宅ローン控除とすることができます。

投稿 #22　More about deductions for reducing your income tax (様々な所得控除について　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

From this time I’d like to talk about investment in Japan. Today’s topic is about NISA. NISA is a tax-free program for investment.
今回より日本での資産運用についてお話します。今回はＮＩＳＡについて。ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）とは、投資において税金が免除される仕組みです。

If you live in Japan, I think you already have a bank account. However if you want to invest on the market you’d better to have an account in securities company, because there are more options for investing. There are two types of securities companies. One has a physical store such as Nomura shoken, Daiwa shoken. The other one has no physical store, we call them Net Shoken in Japanese. SBI, Rakuten, Monex and Matui shoken, those are very famous one. If you are familiar with using internet I recommend you to open the account in Net Shoken because trading costs are cheaper than the others.
日本に住んでいらっしゃる方ならすでに銀行口座はお持ちでしょう。しかし投資をしたいと思ったら、証券会社の口座も持つべきです。なぜなら、銀行よりも投資の選択肢が広いからです。証券会社には２種類あります。ひとつは店舗のある証券会社、野村証券や大和証券などです。もうひとつは店舗を持たない証券会社、日本語ではネット証券をいいますが、ＳＢＩ、楽天、マネクス、松井証券などが有名です。もしインターネットを使いなれている方であればネット証券をお勧めします。なぜなら、取引にかかるコストが安いからです。

This is a picture of the website of Rakuten shoken. If you want to open the account you just click the button like this. Which says KOUZAKAISETSU. Even though it’s only written in Japanese I think you can follow the directions, because all you have to do is answering the questions, like your name your address and so on. Also you are required to submit your my number card and residence card.

こちらは楽天証券のウェブサイトです。このような「口座開設」ボタンをクリックするだけで口座開設ができます。日本語のみの表記しかありませんが、恐らく大丈夫だと思います。なぜならば、あなたの名前、住所といった簡単な質問に答えるだけだからです。またマイナンバーカードと在留資格カードの提出が求められます。

Once you open the account, please go ahead to open the NISA account, too. NISA account is a very special account you can invest effectively.

証券口座の開設がおわりましたら、ＮＩＳＡ口座も開設しましょう。ＮＩＳＡ口座は特別な口座で効率的な投資をすることができます。

NISA is an abbreviation　for the Nippon individual saving account. This is tax-free program. If you use NISA you can invest stocks or mutual funds without paying taxes on capital gains or income gains.

ＮＩＳＡとは少額投資非課税制度のことで、この口座を使うと投資における分配益や譲渡益にかかる税金を支払うことなく投資をすることができます。

If you earn income gain or capital gain　from the investment, you have to pay 20.315 percent of income tax. However with NISA you don’t have to pay the income tax.
通常投資で利益を得ると２０．３１５％の所得税がかかりますが、ＮＩＳＡ口座ではその税金の支払いが不要となります。

There are two types of NISA. NISA or TSUMITATE NISA. You can’t have both accounts you have to choose either one. There are three different things between two accounts, number one limitation for investment per year, number two terms of tax free, number three the financial products you can purchase. Let me explain you step by step.

NISAには二種類あります。ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡです。ふたつの口座を同時に持つことができないので、どちらか一方を選ばなければなりません。ふたつの口座には３つの異なる点があります。１．年間投資額の上限、2.非課税期間、３．投資対象。順番にお話していきます。

Since NISA is a tax-free program, there is a limitation for investing. In this account you can’t put more than 1.2 million yen per year.
ＮＩＳＡは非課税制度なので、年間の投資上限額が決まっています。ＮＩＳＡ口座には年間１２０万円以上の投資はできません。

In TUMITATE NISA account you can’t put more than 0.4 million yen per year. So the limitation for investment in the TUMITATE NISA account is much smaller than that of NISA account.

つみたてＮＩＳＡ口座には、年間４０万円までしか投資ができません。ＮＩＳＡ口座と比較すると投資可能上限額はずいぶん小さいです。

The second difference is the terms of tax free. In NISA account you can enjoy the tax-free for five years.

二つ目の違いは非課税期間です。ＮＩＳＡ口座の非課税期間は５年間です。

On the other hand with TSUMITATE NISA the terms of tax-free is 20 years. So TSUMITATE NISA has much longer period of time for tax-free.
一方つみたてＮＩＳＡの非課税期間は20年と、とても長くなっています。

The third difference is the financial products you can purchase. In NISA account you can buy stocks or mutual funds whatever you want.
3つ目の違いは、投資対象です。ＮＩＳＡ口座では、株式でも投資信託でも投資が可能です。

However with TSUMITATE NISA account you can only buy the mutual funds which are specially selected by financial service agency. Also you can only buy the mutual fund regularly. TSUMITATE is accumulation in Japanese. TSUMITATE NISA is designed for long-term investment so you have to follow the direct cost averaging investing.

しかしつみたてＮＩＳＡでは、金融庁が特別に選んだ投資信託のみにしか投資ができません。また定時定額購入（つみたて購入）のみ可能です。つみたてＮＩＳＡはドルコスト平均法を利用した長期投資のために作られた制度です。

Since you have to choose either NISA or TSUMITATE NISA. You may think which one is better for you. If you want to invest on the market for short time or you want to invest on stock market you, you would better to use NISA account. But if you don’t have a lot of　experience for　investment or you want to invest on the market for a long term you’d better to choose TSUMITATE NISA.

ＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡはどちらか一方を選ばなければならないため、悩まれるかも知れません。もし比較的短期の投資あるいは株式への投資を希望する場合はＮＩＳＡが良いでしょう。しかし投資経験が少ない、長期で投資をしたいという方はつみたてＮＩＳＡがよいでしょう。

The final information is about official website for NISA. This is provided by the financial service agency. I have a columns on this website as a specialist. I’m sorry it’s only written in Japanese, but I will be happy if you have a look my columns also.

最後に金融庁のＮＩＳＡ特設サイトをご案内します。私もこちらのサイトに専門家としてコラムを掲載しています。残念ながら日本語のみの表記ですが、こちらも機会があればご覧いただけますと幸いです。

投稿 #23 NISA Tax free program for investing（ＮＩＳＡについて　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

Today I’d like to talk about Furusato Nouzei. Furusato Nouzei is very popular in Japan,because if you do Furusato Nousei you can save some money and you can get something nice.

今回はふるさと納税についてお話します。ふるさと納税は日本でとても人気です。なぜならばふるさと納税をすると節税になりますし、素敵なものをもらえるからです。

Furusato Nouzei s a donation. You can donate to Furusato. Furusato means a hometown in Japanese, but actually you can donate to any place where you live or where you are related to. And you can get a gift as a token of appreciation.

ふるさと納税はふるさとに行う寄付です。ふるさととは故郷のことですが、実際はどこにでも寄付をすることができます。お住まい地でも良いし、なにか関係のある地域でも可能です。そこに寄付をすると、お礼のギフトが届きます。

The donation can be deducted from your annual income. As a result you can reduce your income before tax and you can save your income tax.

寄付金は、年収から控除されます。その結果課税所得をさげ、所得税が少し安くなります。

As for Furusato Nouzei, at least 2000 yen is not deducted from your annual income. So in order to maximize the tax benefit you need to know the limit for the Furusato Nouzei.

ふるさと納税のうち少なくとも２０００円は控除となりません。税のメリットを最大限に受けるためにはふるさと納税上限額を知る必要があります。

In order to get the limit you’d better to use the website like this. So I’d like to tell you how to use the website.

ふるさと納税の上限額を知るには、このようなサイトを使われると良いでしょう。今回は使い方をご紹介します。

When you use a website I’d like to recommend you to bring your Gensen Choushuuhyou with you. Because all information you need are written on your Gensen Choushuuhyou.

サイトを利用する際には、源泉徴収票をご用意されることをお勧めします。なぜならば必要な情報はすべて源泉徴収票に記載されているからです。

The website asks you some questions. So all you have to do is just answering the questions. First question is about your annual income. Since your annual income is written on your Gensen Choushuhyou you just type this number into this box like this.

サイトではいくつかの質問が投げかけられます。従ってあなたはその質問に答えるだけです。最初の質問はあなたの年収についてです。あなたの年収は源泉徴収票のここに書いてありますから、この数字をこちらの箱の中にただタイプすれば結構です。

Second question is about your family member. For example in his case he has a wife so he check the box like this. And he has a son he is 16 years old so he can check this box like this.

二つ目の質問は家族構成についてです。例えばこちらのケースでは、この男性には奥さんがいますからこちらの箱にチェックを入れます。また彼の息子は１６歳ですからこちらの箱にチェックを入れます。

Third question is about the deduction. The deduction is also written on your Gensen Choushuuhyou . Again you can just type this number into this box.

３つめの質問は控除についてです。控除についても源泉徴収票に記載されていますので先ほど同じようにこの数字をこちらの箱にタイプします。

Then finally you can get a limit for Furusato Nouzei. Since Furusato Nouzei is a donation you can donate as much as you want. In his case he donates 100,000 yen to his hometown.

以上でふるさと納税の上限が分かります。とはいえ、ふるさと納税は寄付なので好きな金額を寄付すればいいのです。彼の場合は１０万円を自身のふるさとに寄付をしました。

Since 2000 yen cannot be deducted from your annual income he can deduct only 98 000 yen from his income before tax.

２０００円は控除できないため、彼の場合９８，０００円を課税所得から差し引くことになります。

The residential tax is calculated differently. But you can get some idea how Furusato Nouzei works. In order to get the tax merit you can submit the Furusato Nouzei document to your company with Nenmatsu Chousei. So Furusato Nouzei is very easy to do for everybody.

住民税については少し別の計算になりますが、それでもふるさと納税の仕組みについてはお分かりになるかと思います。ふるさと納税の税金の処理は年末調整時に会社に書類を提出すれば終わります。

So far I have talked about tax, however the most exciting part of Furusato Nouzei is a gift. Of course it is not the main purpose of Furusato Nouzei but it’s always nice if you have something on top. Let me introduce my hometown Miyako city. I was born in Iwate prefecture which is north part of Japan.

ここまでは税金のお話をしましたが、ふるさと納税のもっとも楽しみな点は返礼品です。もちろんそれがふるさと納税の主な目的ではありませんが、追加でなにかあるのはいつでも楽しいことです。ここで私のふるさと宮古市を紹介させてください。私は東北地方の岩手県で生まれました。

If you do Furusato Nouzei to miyako city you can choose a gift among them. For example this is sea urchin and fish sake and salmon eggs and noodles, and so on. Since my hometown is near to the ocean the most famous local products are something from ocean. So you can choose whatever you want. The numbers you can see here is related to the donation. If you donate 20,000 yen you can choose something which is under 20,000 yen. If you make a donation 100,000 yen you can choose all of them.

もしあなたが宮古市にふるさと納税をすると、これらの返戻品を選ぶことができます。例えば、うに、魚、お酒、いくら、ラーメン　他にもいろいろあります。宮古市は海に近いので、地元の名産品は海産物が多いです。この数字は寄付金の金額に関係します。もし２万円の寄付であれば、ここの数字が２万円以下のものを選びます。もし１０万円の寄付であればここにあるすべての返戻品を選ぶことができます。

投稿 #21 Furusato Nouzei（ふるさと納税について　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。

#20 Gensen Choushuuhyou (源泉徴収票について）

Today I’d like to talk about Gensen choushuuhyou. I think some of you already know what Gensen Choushuuhyou looks like. However not so many people understand what Gensen Choushuuhyou means. So I’d like to tell you the detail about Gensen Choushuuhyou .

今回は源泉徴収票についてお話します。恐らく多くの方は源泉徴収票がどんなものなのか見たことがあるかと思いますが、どのような意味があるのかまでを知っている方は多くはないでしょう。詳しくお話します。

First of all we need to understand the　procedure how to calculate your income tax. Here is your annual income. Some of money are deducted from your annual income as expenses and the rest of the money is called income before tax. And tax rate is applied on that.

まず最初に所得税がどう計算されるのかを理解する必要があります。こちらは年収で、年収から控除を差し引いた残りを課税所得と言います。税率はその課税所得に掛けられます。

Tax rate is different according to your income before tax. Tax rate increases as income before tax gets higher. If your income before tax is 5 million, the rate is 20 percent.

税率は、課税所得により異なります。課税所得が上がると、税率も上がります（超過累進課税制度）。もしあなたの課税所得が５００万円であれば税率は２０％です。

Since I said the tax rate is 20%, you may think income tax is 1 million yen for income before tax 5 million yen. However this is not correct. Because income tax rate increases just like steps so your income tax is calculated partially.

先ほど私が税率は２０％だとお伝えしたので５００万円の課税所得にたいする税金は１００万円だと思うかもしれませんがこれは正しくありません。なぜならば、所得税率は階段のように上がっていくため、部分的に計算されるのです。

First of all you will calculate area A and five percent is apply on area A. Then second, area B is calculated and 10 percent is applied on area B. And area C is calculated and 20 percent is applied on only area C. The numbers are totaled and you can get your income tax is 572,500 yen. So this is the procedure how to calculate your income tax.

まず最初にエリアＡについて５％を掛けて計算します。次にアリアＢについて１０％を掛けて計算します。最後にエリアＣについてのみ２０％が掛けられます。そしてそれぞれを合計しますから税金は572,500円となります。これが所得税の計算方法です。

Let me give you an example. The man is working for the company and his annual income is 9 million yen. Since he is an employee he can use salary income deduction, social insurance deduction, like this. Also his wife is a dependent spouse and his son is a high school student. So he can deduct spousal deduction and dependent deduction as well. The basic deduction is admitted as an expense for all tax payers. The total deduction is four million five hundred forty thousand which is deducted from his annual income and his income before tax is 4 million 4 hundred sixty thousand yen.

例を上げましょう。この男性は会社員で年収900万円です。給与所得控除、社会保険料控除がこのように差し引かれます。また扶養の妻、扶養の息子の控除も受けられます。また基礎控除とは納税者ひとりひとりに認められた経費です。トータルすると控除額が４５４万円、したがって課税所得は４４６万円となります。

Ａs Ｉ said income tax is calculated partially like this and this and this. His income tax is four hundred sixty four thousand five hundred yen.

先ほどお話したように、所得税は部分的に計算されます。従って彼の所得税は４６万４，５００円となります。

With Genshen Choushuuhyou you can see his income tax here, the blue one. And other numbers are shown like this. This is annual income, this is after the salary income deduction and total income deduction is here. However there is no income before tax on Gensen Choushuuhyou.

源泉徴収票には、所得税がこのように記載されます。青い部分です。他にも給与所得控除後の金額、所得控除の合計額が記載されています。しかし、課税所得はどこにも記載されていません。

In order to get number of income before tax you have to calculate by yourself. You need two numbers A and B. A is after the salary deduction. B is a total income deduction. A minus B equal to income before tax. So Gensen Choushuuhyou is very important document to learn how to calculate your income tax.

課税所得を算出するには自分で計算することが必要です。まず２つの数字、給与所得控除後の金額と所得控除の合計額が記載されているＡとＢの数字を使います。Ａ-Ｂが課税所得です。このように源泉徴収票から、あなたの所得税がどのように計算されるのかを学ぶことができるため、この書類はとても重要です。

Let’s move on to the residential tax. Residential tax is calculated almost the same as income tax. However the basic deduction is smaller than income tax.

では、住民税に移りましょう。住民税は所得税と同じように計算されますが、基礎控除は所得税より小さくなります。

The residential tax rate is 10% for all incomes, so in this case his residential tax is 451 000 yen. This number is not deducted from the December salary.

住民税の税率はすべての所得に対して１０％です。従って彼の住民税は４５・１万円です。この税金は１２月の給与から差し引かれるわけではありません。

This number is divided into 12 months instead. Then it will be deducted from your monthly salary next year.　That’s all for today.

住民税は１２ヶ月に分割され、翌年の給与から天引きされます。これがあなたの税金の仕組みです。

投稿 #20 Gensen Choushuuhyou　（源泉徴収票について　日本語併記） は 山中伸枝オフィシャルサイト に最初に表示されました。